银行保障机构关联往复督察办法 中国银行保障监督督察委员会令〔2022〕1号

第一章  总 则

第一条  为加强审慎监管，范例银行保障机构关联往复步履，防备关联往复风险，促进银行保障机构安全、沉寂、郑重驱动，凭证《中华东谈主民共和国公法律解说》《中华东谈主民共和国银行业监督督察法》《中华东谈主民共和国买卖银行法》《中华东谈主民共和国保障法》《中华东谈主民共和国信赖法》等法律秩序，制定本办法。

第二条  本办法所称银行保障机构包括银行机构、保障机构和在中华东谈主民共和国境内照章建造的信赖公司、金融钞票督察公司、金融租出公司、汽车金融公司、糜掷金融公司。

银行机构是指在中华东谈主民共和国境内照章建造的买卖银行、计谋性银行、村镇银行、农村信用献媚社、农村献媚银行。

保障机构是指在中华东谈主民共和国境内照章建造的保障集团（控股）公司、保障公司、保障钞票督察公司。

第三条  银行保障机构开展关联往复应当投诚法律秩序和相关监管章程，健全公司治理架构，完善里面适度和风险督察，辞退憨厚信用、公开公允、穿透识别、结构明晰的原则。

银行保障机构不得通过关联往复进行利益运送或监管套利，应当接纳有用措施，防患关联方利用其特地地位，通过关联往复侵害银行保障机构利益。

银行保障机构应当珍摄谋划沉寂性，栽培市集竞争力，适度关联往复的数目和范围，幸免多层嵌套等复杂安排，重心防备向鼓动过火关联方进行利益运送的风险。

第四条  银保监会过火派出机构照章对银行保障机构的关联往复实施监督督察。

第二章  关联方

第五条  银行保障机构的关联方，是指与银行保障机构存在一方适度另一方，或对另一方施加紧要影响，以及与银行保障机构同受一方适度或紧要影响的当然东谈主、法东谈主或罪犯东谈主组织。

第六条  银行保障机构的关联当然东谈主包括：

（一）银行保障机构的当然东谈主控股鼓动、践诺适度东谈主，过火一致行动东谈主、最终受益东谈主；

（二）持有或适度银行保障机构5%以上股权的，或持股不及5%但对银行保障机构谋划督察有紧要影响的当然东谈主；

（三）银行保障机构的董事、监事、总行（总公司）和焦虑分行（分公司）的高等督察东谈主员，以及具有大额授信、钞票出动、保障资金运用等中枢业务审批或有筹画权的东谈主员；

（四）本条第（一）至（三）项所列关联方的妃耦、父母、成年子女及兄弟姐妹；

（五）本办法第七条第（一）（二）项所列关联方的董事、监事、高等督察东谈主员。

第七条  银行保障机构的关联法东谈主或罪犯东谈主组织包括：

（一）银行保障机构的法东谈主控股鼓动、践诺适度东谈主，过火一致行动东谈主、最终受益东谈主；

（二）持有或适度银行保障机构5%以上股权的，或者持股不及5%但对银行保障机构谋划督察有紧要影响的法东谈主或罪犯东谈主组织，过火控股鼓动、践诺适度东谈主、一致行动东谈主、最终受益东谈主；

（三）本条第（一）项所列关联方适度或施加紧要影响的法东谈主或罪犯东谈主组织，本条第（二）项所列关联方适度的法东谈主或罪犯东谈主组织；

（四）银行保障机构适度或施加紧要影响的法东谈主或罪犯东谈主组织；

（五）本办法第六条第（一）项所列关联方适度或施加紧要影响的法东谈主或罪犯东谈主组织，第六条第（二）至（四）项所列关联方适度的法东谈主或罪犯东谈主组织。

第八条  银行保障机构按照践诺重于体式和穿透的原则，不错认定以下当然东谈主、法东谈主或罪犯东谈主组织为关联方：

（一）在以前十二个月内或者凭证相关契约安排在畴昔十二个月内存在本办法第六条、第七条章程情形之一的；

（二）本办法第六条第（一）至（三）项所列关联方的其他关系密切的家庭成员；

（三）银行保障机构里面责任主谈主员过火适度的法东谈主或其他组织；

（四）本办法第六条第（二）（三）项，以收用七条第（二）项所列关联方可施加紧要影响的法东谈主或罪犯东谈主组织；

（五）对银行保障机构有影响，与银行保障机构发生或可能发生未投诚买卖原则、有失公允的往复步履，并可据以从往复中取得利益的当然东谈主、法东谈主或罪犯东谈主组织。

第九条  银保监会或其派出机构不错凭证践诺重于体式和穿透的原则，认定可能导致银行保障机构利益出动的当然东谈主、法东谈主或罪犯东谈主组织为关联方。

第三章  关联往复

第十条  银行保障机构关联往复是指银行保障机构与关联方之间发生的利益出动事项。

第十一条  银行保障机构应当按照践诺重于体式和穿透原则，识别、认定、督察关联往复及预备关联往复金额。

预备关联当然东谈主与银行保障机构的关联往复余额时，其妃耦、父母、成年子女、兄弟姐妹等与该银行保障机构的关联往复应当合并预备；预备关联法东谈主或罪犯东谈主组织与银行保障机构的关联往复余额时，与其存在适度关系的法东谈主或罪犯东谈主组织与该银行保障机构的关联往复应当合并预备。

第十二条  银保监会或其派出机构不错凭证践诺重于体式和穿透监管原则认定关联往复。

银保监会不错凭证银行保障机构的公司治理情景、关联往复风险情景、机构类型特色等对银行保障机构适用的关联往复监管比例进行设定或诊疗。

第一节  银行机构关联往复

第十三条  银行机构的关联往复包括以下类型:

（一）授信类关联往复：指银行机构向关联方提供资金支撑、或者对关联方在相关经济行径中可能产生的补偿、支付株连作出保证，包括贷款（含贸易融资）、单子承兑和贴现、透支、债券投资、特定筹画载体投资、开立信用证、保理、担保、保函、贷款承诺、证券回购、拆借以过火他践诺上由银行机构承担信用风险的表表里业务等；

（二）钞票出动类关联往复：包括银行机构与关联方之间发生的私用动产与不动产买卖，信贷钞票过火收（受）益权买卖，抵债钞票的招揽妥协决等；

（三）服务类关联往复：包括信用评估、钞票评估、法律服务、征询服务、信息服务、审计服务、本事和基础设施服务、财产租出以及请托或受托销售等；

（四）进款和其他类型关联往复，以及凭证践诺重于体式原则认定的可能引致银行机构利益出动的事项。

第十四条  银行机构关联往复分为紧要关联往复和一般关联往复。

银行机构紧要关联往复是指银行机构与单个关联方之间单笔往复金额达到银行机构上季末本钱净额1%以上，或累计达到银行机构上季末本钱净额5%以上的往复。

银行机构与单个关联方的往复金额累计达到前款圭臬后，自后发生的关联往复，每累计达到上季末本钱净额1%以上，则应当再行认定为紧要关联往复。

一般关联往复是指除紧要关联往复之外的其他关联往复。

第十五条  银行机构关联往复金额预备步地如下：

（一）授信类关联往复原则上以签订契约的金额预备往复金额；

（二）钞票出动类关联往复以往复价钱或公允价值预备往复金额；

（三）服务类关联往复以业务收入或开销金额预备往复金额；

（四）银保监会细办法其他预备口径。

第十六条  银行机构对单个关联方的授信余额不得超越银行机构上季末本钱净额的10%。银行机构对单个关联法东谈主或罪犯东谈主组织处所集团客户的整个授信余额不得超越银行机构上季末本钱净额的15%。银行机构对整个关联方的授信余额不得超越银行机构上季末本钱净额的50%。

预备授信余额时，不错扣除授信时关联方提供的保证金进款以及质押的银行存单和国债金额。

银行机构与关联方开展同行业务应当同期投诚对于同行业务的相关章程。银行机构与境表里关联方银行之间开展的同行业务、外资银行与母行集团内银行之间开展的业务可不适用本条第一款所列比例章程和本办法第十四条紧要关联往复圭臬。

被银保监会或其派出机构接纳风险解决或秉承等措施的银行机构，经银保监会批准可不适用本条所列比例章程。

第二节  保障机构关联往复

第十七条  保障机构的关联往复包括以下类型：

（一）资金运用类关联往复：包括在关联方办理银行进款；径直或波折买卖债券、股票等有价证券，投资关联方的股权、不动产过火他钞票；径直或波折投资关联方刊行的金融居品，或投资基础钞票包含关联方钞票的金融居品等。

（二）服务类关联往复：包括审计服务、精算服务、法律服务、征询参谋人服务、钞票评估、本事和基础设施服务、请托或受托督察钞票、租出钞票等。

（三）利益出动类关联往复：包括赠与、给予或接受财务资助，权益转让，担保，债权债务出动，消除优先受让权、同比例增资权或其他权益等。

（四）保障业务和其他类型关联往复，以及凭证践诺重于体式原则认定的可能引致保障机构利益出动的事项。

第十八条  保障机构关联往复金额以往复对价或出动的利益预备。具体预备步地如下：

（一）资金运用类关联往复以保障资金投资金额预备往复金额。其中，投资于关联方刊行的金融居品且基础钞票涉过火他关联方的，以投资金额预备往复金额；投资于关联方刊行的金融居品且基础钞票不涉过火他关联方的，以刊行费或投资督察费预备往复金额；买入钞票的，以往复价钱预备往复金额。

（二）服务类关联往复以业务收入或开销金额预备往复金额。

（三）利益出动类关联往复以资助金额、往复价钱、担保金额、方向市集价值等预备往复金额。

（四）银保监会细办法其他预备口径。

第十九条  保障机构关联往复分为紧要关联往复和一般关联往复。

保障机构紧要关联往复是指保障机构与单个关联方之间单笔或年度累计往复金额达到3000万元以上，且占保障机构上一年度末经审计的净钞票的1%以上的往复。

一个年度内保障机构与单个关联方的累计往复金额达到前款圭臬后，自后发生的关联往复再次累计达到前款圭臬，应当再行认定为紧要关联往复。

保障机构一般关联往复是指除紧要关联往复之外的其他关联往复。

第二十条  保障机构资金运用关联往复应合适以下比例要求：

（一）保障机构投资整个关联方的账面余额，整个不得超越保障机构上一年度末总钞票的25%与上一年度末净钞票二者中的金额较低者；

（二）保障机构投资权益类钞票、不动产类钞票、其他金融钞票和境外投资的账面余额中，对关联方的投资金额不得超越上述各类钞票投资名额的30%；

（三）保障机构投资单一关联方的账面余额，整个不得超越保障机构上一年度末净钞票的30%；

（四）保障机构投资金融居品，若底层基础钞票触及控股鼓动、践诺适度东谈主或控股鼓动、践诺适度东谈主的关联方，保障机构购买该金融居品的份额不得超越该居品刊行总数的50%。

保障机构与其控股的非金融子公司投资关联方的账面余额及购买份额应当合并预备并合适前述比例要求。

保障机构与其控股子公司之间，以及控股子公司之间发生的关联往复，不适用前述章程。

第三节  信赖公司过火他非银行金融机构

关联往复

第二十一条  信赖公司应当按照穿透原则和践诺重于体式原则，加强关联往复认定和关联往复资金着手与运用的双向核查。

信赖公司关联往复分为紧要关联往复和一般关联往复。紧要关联往复是指信赖公司固有财产与单个关联方之间、信赖公司信赖财产与单个关联方之间单笔往复金额占信赖公司注册本钱5%以上，或信赖公司与单个关联方发生往复后，信赖公司与该关联方的往复余额占信赖公司注册本钱20%以上的往复。一般关联往复是指除紧要关联往复之外的其他关联往复。

第二十二条  金融钞票督察公司、金融租出公司、汽车金融公司、糜掷金融公司（下称其他非银行金融机构）的关联往复包括以下类型：

（一）以钞票为基础的关联往复：包括钞票买卖与请托（代理）解决、钞票重组（置换）、钞票租出等；

（二）以资金为基础的关联往复：包括投资、贷款、融资租出、借款、拆借、进款、担保等；

（三）以中间服务为基础的关联往复：包括评级服务、评估服务、审计服务、法律服务、拍卖服务、征询服务、业务代理、中介服务等；

（四）其他类型关联往复以及凭证践诺重于体式原则认定的可能引致其他非银行金融机构利益出动的事项。

第二十三条  其他非银行金融机构的关联往复分为紧要关联往复和一般关联往复。

其他非银行金融机构紧要关联往复是指其他非银行金融机构与单个关联方之间单笔往复金额达到其他非银行金融机构上季末本钱净额1%以上，或累计达到其他非银行金融机构上季末本钱净额5%以上的往复。金融租出公司除外。

金融租出公司紧要关联往复是指金融租出公司与单个关联方之间单笔往复金额达到金融租出公司上季末本钱净额5%以上，或累计达到金融租出公司上季末本钱净额10%以上的往复。

其他非银行金融机构与单个关联方的往复金额累计达到前款圭臬后，自后发生的关联往复，每累计达到上季末本钱净额1%以上，应当再行认定为紧要关联往复。金融租出公司除外。

金融租出公司与单个关联方的往复金额累计达到前款圭臬后，自后发生的关联往复，每累计达到上季末本钱净额5%以上，应当再行认定为紧要关联往复。

一般关联往复是指除紧要关联往复之外的其他关联往复。

第二十四条  其他非银行金融机构的关联往复金额以往复对价或出动的利益预备，具体预备步地如下：

（一）以钞票为基础的关联往复以往复价钱预备往复金额；

（二）以资金为基础的关联往复以签订契约的金额预备往复金额；

（三）以中间服务为基础的关联往复以业务收入或开销金额预备往复金额；

（四）银保监会细办法其他预备口径。

第二十五条  金融钞票督察公司过火非金融控股子公司与关联方之间发生的以资金、钞票为基础的往复余额应当合并预备，参照适用本办法第十六条相关监管要求，金融钞票督察公司与其控股子公司之间、以及控股子公司之间发生的关联往复除外。

金融钞票督察公司应当参照本办法第二章章程，将控股子公司的关联方纳入集团关联方范围。

第二十六条  金融租出公司对单个关联方的融资余额不得超越上季末本钱净额的30%。

金融租出公司对整个关联方的整个融资余额不得超越上季末本钱净额的50%。

金融租出公司对单个鼓动过火整个关联方的融资余额不得超越该鼓动在金融租出公司的出资额，且应同期心仪本条第一款的章程。

金融租出公司过火建造的控股子公司、样貌公司之间的关联往复不适用本条章程。

汽车金融公司对单个鼓动过火关联方的授信余额不得超越该鼓动在汽车金融公司的出资额。

第四节  辞谢性章程

第二十七条  银行保障机构不得通过逃匿关联关系、拆分往复等多样荫藏步地规避紧要关联往复审批或监管要求。

银行保障机构不得利用多样嵌套往复拉长融资链条、暧昧业求践诺、规避监管章程，不得为鼓动过火关联方违章融资、腾挪钞票、空转套利、藏隐风险等。

第二十八条  银行机构不得径直通过或借谈同行、答理、表外等业务，冲破比例适度或违犯章程向关联方提供资金。

银行机构不得接受本行的股权动作质押提供授信。银行机构不得为关联方的融资步履提供担保（含等同于担保的或有事项），但关联方以银行存单、国债提供足额反担保的除外。

银行机构向关联方提供授信发生亏空的，自愿现亏空之日起二年内不得再向该关联方提供授信，但为减少该授信的亏空，经银行机构董事会批准的除外。

第二十九条  保障机构不得借谈不动产样貌、非保障子公司、信赖预备、资管居品投资，或其他通谈、嵌套步地等变相冲破监管适度，为关联方违章提供融资。

第三十条  金融钞票督察公司参照执行本办法第二十八条章程，且不得与关联方开展无担保的以资金为基础的关联往复，同行拆借、鼓动流动性支撑以及金融监管机构另有章程的除外。非金融子公司欠债依存度不得超越30%，确有必要搭救的，原则上不得超越70%，并于作出搭救决定后3个责任日内向董事会、监事会和银保监会汇报。

金融钞票督察公司过火子公司将自己造成的不良钞票在集团里面转让的，应当由集团母公司董事会审批，金融子公司按章程批量转让的除外。

第三十一条  金融租出公司与关联方开展以钞票、资金为基础的关联往复发生亏空的，自愿现亏空之日起二年内不得与该关联方新增以钞票、资金为基础的关联往复。但为减少亏空，经金融租出公司董事会批准的除外。

第三十二条  信赖公司开展固有业务，不得向关联方融出资金或出动财产，不得为关联方提供担保。

信赖公司开展结构化信赖业务不得以利益相关东谈主动作劣后受益东谈主，利益相关东谈主包括但不限于信赖公司过火全体职工、信赖公司鼓动等。

信赖公司督察逼近资金信赖预备，不得将信赖资金径直或波折运用于信赖公司的鼓动过火关联方，但信赖资金整个着手于鼓动或其关联方的除外。

第三十三条  公司治理监管评估恶果为E级的银行保障机构，不得开展授信类、资金运用类、以资金为基础的关联往复。经银保监会或其派出机构招供的除外。

第三十四条  银行保障机构违犯本办法章程的，银保监会或其派出机构给予责令改正，包括以下措施:

（一）责令辞谢与特定关联方开展往复;

（二）要求对特定的往复出具审计汇报；

（三）凭证银行保障机构关联往复风险情景，要求银行保障机构缩减对单个或整个关联方往复金额的比例要求，直至罢手关联往复；

（四）责令更换司帐师事务所、专科评估机构、讼师事务所等服务机构；

（五）银保监会或其派出机构可照章接纳的其他措施。

第三十五条  银行保障机构董事、监事、高等督察东谈主员或其他相关从业东谈主员违犯本办法章程的，银保监会或其派出机构不错对相关株连东谈主员接纳以下措施：

（一）责令改正；

（二）记入履职记录并进行行业通报；

（三）责令银行保障机构给予问责；

（四）银保监会或其派出机构可照章接纳的其他措施。

银行保障机构的关联方违犯本办法章程的，银保监会或其派出机构不错接纳公开评论等措施。

第三十六条  持有银行保障机构5%以上股权的鼓动质押股权数目超越其持有该银行保障机构股权总量50%的，银保监会或其派出机构不错适度其与银行保障机构开展关联往复。

第四章  关联往复的里面督察

第三十七条  银行保障机构应当制定关联往复督察轨制。

关联往复督察轨制包括关联往复的督察架构和相应职责单干，关联方的识别、汇报、信息汇注与督察，关联往复的订价、审查、侧目、汇报、表露、审计和株连讲究等内容。

第三十八条  银行保障机构唐突其控股子公司与银行保障机构关联方发生的关联往复事项进行督察，联美配资明确督察机制，加强风险管控。

第三十九条  银行保障机构董事会应当建造关联往复适度委员会，认真关联往复督察、审查和风险适度。银保监会对建造董事会下设专科委员会另有章程的，从其章程。

董事会对关联往复督察承担最终株连，关联往复适度委员会、触及业务部门、风险审批及合规审查的部门认真东谈主对关联往复的合规性承担相应株连。

关联往复适度委员会由三名以上董事组成，由沉寂董事担任认真东谈主。关联往复适度委员会应重心存眷关联往复的合规性、公允性和必要性。

银行保障机构应当在督察层面建造跨部门的关联往复督察办公室，成员应当包括合规、业务、风控、财务等相关部门东谈主员，并明确牵头部门、树立专岗，认真关联方识别珍摄、关联往复督察等时局势务。

第四十条  银行保障机构应当建设关联方信息档案，细目焦虑分行、分公司圭臬或名单，明确具有大额授信、钞票出动、保障资金运用等中枢业务审批或有筹画权的东谈主员范围。

银行保障机构应当通过关联往复监管相关信息系统实时向银保监会或其派出机构报送关联方、紧要关联往复、季度关联往复情况等信息，保证数据的真确性、准确性，不得瞒报、漏报。

银行保障机构应当栽培关联方和关联往复督察的信息化和智能化水平，强化大数据督察才能。

第四十一条  银行保障机构董事、监事、高等督察东谈主员及具有大额授信、钞票出动、保障资金运用等中枢业务审批或有筹画权的东谈主员，应当自任职之日起15个责任日内，按本办法相关章程向银行保障机构汇报其关联方情况。

持有银行保障机构5%以上股权，或持股不及5%然则对银行保障机构谋划督察有紧要影响的当然东谈主、法东谈主或罪犯东谈主组织，应当在持股达到5%之日或好像施加紧要影响之日起15个责任日内，按本办法相关章程向银行保障机构汇报其关联方情况。

前款汇报事项如发生变动，应当在变动后的15个责任日内向银行保障机构汇报并更新关联方情况。

第四十二条  银行保障机构关联方不得通过避讳关联关系等不当技巧规避关联往复的里面审查、外部监管以及汇报表露义务。

第四十三条  银行保障机构应当主动穿透识别关联往复，动态监测往复资金着手和流向，实时掌抓基础钞票情景，动态评估对风险显现和本钱占用的影响进度，建设有用的关联往复风险适度机制，实时诊疗谋划步履以合适本办法的相关章程。

第四十四条  关联往复应当签订书面契约，按照买卖原则，以不优于对非关联方同类往复的条目进行。必要时关联往复适度委员会不错聘用财务参谋人等沉寂第三方出具汇报，动作判断的依据。

第四十五条  银行保障机构应当完善关联往复内控机制，优化关联往复督察经由，重要门径的审查宗旨以及关联往复适度委员会等会议决议、记录应当明晰可查。

一般关联往复按照公司里面督察轨制和授权圭表审查，报关联往复适度委员会备案。紧要关联往复经由关联往复适度委员会审查后，提交董事会批准。董事会会议所作决议须经非关联董事2/3以上通过。出席董事会会议的非关联董事东谈主数不及三东谈主的，应当提交鼓动（大）会审议。

第四十六条  银行保障机构关联往复适度委员会、董事会及鼓动（大）会对关联往复进行表决或有筹画时，与该关联往复有意害关系的东谈主员应当侧目。

如银行保障机构未建造鼓动（大）会，或者因侧目原则而无法召开鼓动（大）会的，仍由董事会审议且不适用本条第一款对于侧办法章程，但关联董事应出具不存在利益运送的声明。

第四十七条  银行保障机构与团结关联方之间恒久络续发生的，需要反复签订往复契约的提供服务类、保障业务类过火他经银保监会招供的关联往复，不错签订长入往复契约，契约期限一般不超越三年。

第四十八条  长入往复契约的签订、续签、践诺性变更，应按照紧要关联往复进行里面审查、汇报和信息表露。长入往复契约下发生的关联往复无需逐笔进行审查、汇报和表露，但应当在季度汇报中讲明执行情况。长入往复契约应当明确或预估关联往复金额。

第四十九条  沉寂董事应当逐笔对紧要关联往复的公允性、合规性以及里面审批圭表履行情况发表书面宗旨。沉寂董事以为有必要的，不错聘用中介机构等沉寂第三方提供宗旨，用度由银行保障机构承担。

第五十条  对于未按照章程汇报关联方、违章开展关联往复等情形，银行保障机构应当按照里面问责轨制对相关东谈主员进行问责，并将问责情况报关联往复适度委员会。

第五十一条  银行保障机构应当每年至少对关联往复进行一次专项审计，并将审计恶果报董事会和监事会。

银行保障机构不得聘用关联方适度的司帐师事务所、专科评估机构、讼师事务所为其提供审计、评估等服务。

第五章  关联往复的汇报和表露

第五十二条  银行保障机构过火关联方应当按照本办法相关章程，真确、准确、好意思满、实时地汇报、表露关联往复信息，不得存在职何相当记录、误导性述说或紧要遗漏。

第五十三条  银行保障机构应当在签订以下往复契约后15个责任日内逐笔向银保监会或其派出机构汇报：

（一）紧要关联往复；

（二）长入往复契约的签订、续签或践诺性变更；

（三）银保监会要求汇报的其他往复。

信赖公司关联往复逐笔汇报另有章程的，从其章程。

第五十四条  银行保障机构应当按照本办法相关章程统计季度整个关联往复金额及比例，并于每季度已毕后30日内通过关联往复监管相关信息系统向银保监会或其派出机构报送关联往复相关情况。

第五十五条  银行保障机构董事会应当每年向鼓动（大）会就关联往复举座情况作念出专项汇报，并向银保监会或其派出机构报送。

第五十六条  银行保障机构应当在公司网站中表露关联往复信息，在公司年报中表露当年关联往复的总体情况。按照本办法第五十三条章程需逐笔汇报的关联往复应当在签订往复契约后15个责任日内逐笔表露，一般关联往复应在每季度已毕后30日内按往复类型合并表露。

逐笔表露内容包括：

（一）关联往复轮廓及往复方向情况。

（二）往复敌手情况。包括关联当然东谈主基本情况，关联法东谈主或罪犯东谈主组织的称号、经济性质或类型、主营业务或谋划范围、法定代表东谈主、注册地、注册本钱过火变化，与银行保障机构存在的关联关系。

（三）订价计谋。

（四）关联往复金额及相应比例。

（五）鼓动（大）会、董事会决议，关联往复适度委员会的宗旨或决议情况。

（六）沉寂董事发表宗旨情况。

（七）银保监会以为需要表露的其他事项。

合并表露内容应当包括关联往复类型、往复金额及相应监管比例执行情况。

第五十七条  银行保障机构进行的下列关联往复，不错免予按照关联往复的步地进行审议和表露：

（一）与关联当然东谈主单笔往复额在50万元以下或与关联法东谈主单笔往复额在500万元以下的关联往复，且往复后累计未达到紧要关联往复圭臬的；

（二）一方以现款认购另一方公开采行的股票、公司债券或企业债券、可调理债券或其他养殖品种；

（三）活期进款业务；

（四）团结当然东谈主同期担任银行保障机构和其他法东谈主的沉寂董事且不存在其他组成关联方情形的，该法东谈主与银行保障机构进行的往复；

（五）往复的订价为国度章程的；

（六）银保监会招供的其他情形。

第五十八条  银行保障机构关联往复信息触及国度秘密、买卖秘密或者银保监会招供的其他情形，银行保障机构不错向银保监会肯求豁免按照本办法表露或履行相关义务。

第六章  关联往复的监督督察

第五十九条  银行机构、信赖公司、其他非银行金融机构的鼓动或其控股鼓动、践诺适度东谈主，通过向机构施加影响，迫使机构从事下列步履的，银保监会或其派出机构应当责令限期改正；过时未改正的，不错适度该鼓动的权益；对情节严重的控股鼓动，不错责令其转让股权。

（一）违犯本办法第二十七条章程进行关联往复的；

（二）未按本办法第四十四条章程的买卖原则进行关联往复的；

（三）未按本办法第四十五条章程审查关联往复的；

（四）违犯本办法章程为关联方融资步履提供担保的；

（五）接受本公司的股权动作质押提供授信的；

（六）聘用关联方适度的司帐师事务所等为其提供服务的；

（七）对关联方授信余额或融资余额等超越本办法章程比例的；

（八）未按照本办法章程表露信息的。

第六十条  银行机构、信赖公司、其他非银行金融机构董事、高等督察东谈主员有下列情形之一的，银保监会或其派出机构不错责令其限期改正；过时未改正或者情节严重的，银保监会或其派出机构不错责令机构诊疗董事、高等督察东谈主员或者适度其权益。

（一）未按本办法第四十一条章程汇报的；

（二）作念出相当或有紧要遗漏汇报的；

（三）未按本办法第四十六条章程侧办法；

（四）沉寂董事未按本办法第四十九条章程发表书面宗旨的。

第六十一条  银行机构、信赖公司、其他非银行金融机构有下列情形之一的，银保监会或其派出机构可依照法律秩序接纳相关监管措施或进行处罚：

（一）违犯本办法第二十七条章程进行关联往复的；

（二）未按本办法第四十四条章程的买卖原则进行关联往复的；

（三）未按本办法第四十五条章程审查关联往复的；

（四）违犯本办法章程为关联方融资步履提供担保的；

（五）接受本行的股权动作质押提供授信的；

（六）聘用关联方适度的司帐师事务所等为其提供服务的；

（七）对关联方授信余额或融资余额等超越本办法章程比例的；

（八）未按照本办法章程表露信息的；

（九）未按要求执行本办法第五十九条和第六十条章程的监督督察措施的；

（十）其他违犯本办法章程的情形。

第六十二条  银行机构、信赖公司、其他非银行金融机构未按照本办法章程向银保监会或其派出机构汇报紧要关联往复或报送关联往复情况汇报的，银保监会或其派出机构可依照法律秩序接纳相关监管措施或进行处罚。

第六十三条  银行机构、信赖公司、其他非银行金融机构有本办法第六十一条所列情形之一的，银保监会或其派出机构不错永诀不轸恤形，依据《中华东谈主民共和国银行业监督督察法》等法律秩序对董事、高等督察东谈主员和其他径直株连东谈主员接纳相应处罚措施。

第六十四条  保障机构过火鼓动、控股鼓动，保障机构的董事、监事或高等督察东谈主员违犯本办法相关章程的，银保监会或其派出机构可依照法律秩序接纳相关监管措施或进行处罚。涉嫌不法的，照章移送法律解说机关讲究责罚。

第七章  附 则

第六十五条  本办法中下列用语的含义：

本办法所称“以上”含本数，“以下”不含本数。年度为司帐年度。

适度，包括径直适度、波折适度，是指有权决定一个企业的财务和谋划有筹画，并能据以从该企业的谋划行径中取得利益。

持有，包括径直持有与波折持有。

紧要影响，是指对法东谈主或组织的财务和谋划计谋有参与有筹画的权力，但不好像适度或者与其他方共同适度这些计谋的制定。包括但不限于派驻董事、监事或高等督察东谈主员、通过契约或其他步地影响法东谈主或组织的财务和谋划督察有筹画，以及银保监会或其派出机构认定的其他情形。

共同适度，指按照合同商定对某项经济行径所共有的适度，仅在与该项经济行径相关的焦虑财务和谋划有筹画需要共享适度权的投资方一致承诺时存在。

控股鼓动，是指持股比例达到50%以上的鼓动；或持股比例虽不及50%，但依享有的表决权已足以对鼓动（大）会的决议产生适度性影响的鼓动。

控股子公司，是指对该子公司的持股比例达到50%以上；或者持股比例虽不及50%，但通过表决权、契约等安排好像对其施加适度性影响。控股子公司包括径直、波折或共同适度的子公司或罪犯东谈主组织。

践诺适度东谈主，是指虽不是公司的鼓动，但通过投资关系、契约或者其他安排，好像践诺摆布公司步履的当然东谈主或其他最终适度东谈主。

集团客户，是指存在适度关系的一组企业绩法东谈主客户或同行单一客户。

一致行动东谈主，是指通过契约、献媚或其他阶梯，在诈欺表决权或参与其他经济行径时接纳相易意旨真理示意的当然东谈主、法东谈主或罪犯东谈主组织。

最终受益东谈主，是指践诺享有银行保障机构股权收益、金融居品收益的东谈主。

其他关系密切的家庭成员，是指除妃耦、父母、成年子女及兄弟姐妹之外的包括妃耦的父母、子女的妃耦、兄弟姐妹的妃耦、妃耦的兄弟姐妹以过火他可能产生利益出动的家庭成员。

里面责任主谈主员，是指与银行保障机构签订做事合同的东谈主员。

关联关系，是指银行保障机构控股鼓动、践诺适度东谈主、董事、监事、高等督察东谈主员等与其径直或者波折适度的企业之间的关系，以及可能导致利益出动的其他关系。

关联董事、关联鼓动，是指往复的一方，或者在审议关联往复时可能影响该往复公允性的董事、鼓动。

书面契约的书面体式包括合同书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等法律招供的有形的发达所载内容的体式。

本办法所称关联法东谈主或罪犯东谈主组织不包括国度行政机关、政府部门，中央汇金投资有限株连公司，天下社保基金理事会，梧桐树投资平台有限株连公司，进款保障基金督察有限株连公司，以及经银保监会批准豁免认定的关联方。上述机构派出团结当然东谈主同期担任两家或以上银行保障机构董事或监事，且不存在其他关联关系的，所任职机构之间不组成关联方。

国度控股的企业之间不仅因为同受国度控股而组成关联方。

第六十六条  银保监会批准建造的番邦银行分行、其他金融机构参照适用本办法，法律、行政秩序及银保监会另有章程的从其章程。

自卫公司的自卫业务、企业集团财务公司的成员单元业务不适用本办法。

银行保障机构为上市公司的，应同期投诚上市公司相关章程。

第六十七条  本办法由银保监会认真解说。

第六十八条  本办法自2022年3月1日起履行。《买卖银行与里面东谈主和鼓动关联往复督察办法》（中国银行业监督督察委员会令2004年第3号）、《保障公司关联往复督察办法》（银保监发〔2019〕35号）同期废止。本办法履行前，银保监会相关银行保障机构关联往复督察的章程与本办法不一致的，按照本办法执行。

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